Kui alustad koostööd Aaroni Raamatupidamisteenustega, palume sul tõepoolest läbida AML ja KYC taustakontrolli. Kokkuvõtvalt nimetame neid hoolsusmeetmeteks. See palve ei tulene sugugi meie uudishimust, vaid õigusaktidest, sest Aaroni Raamatupidamisteenused OÜ on rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse (RahaPTS) järgi kohustatud isik.
Seejuures lasub AML ja KYC kontrolli kohustus tegelikult paljudel ettevõtetel ja organisatsioonidel, teiste hulgas:
- krediidiasutused;
- finantseerimisasutused;
- hasartmängu, välja arvatud kaubanduslik loterii, korraldajad;
- isikud, kes vahendavad kinnisasja ostu või müüki;
- vandeaudiitorid audiitorteenuse osutamisel ja raamatupidamisteenuse pakkujad;
- raamatupidamise või maksustamise valdkonnas nõustamisteenuse pakkujad;
- usaldushalduse ja äriühingute teenuse pakkujad;
- jne
Vaata täielikku nimekirja Riigi Teatajast RahaPTS § 2.
AML ja KYC mõistetest lühidalt. Anti-Money Laundering (edaspidi AML) tähendab õiguslikult reguleeritud rahvusvahelist süsteemi ja praktikat, mille eesmärk on takistada rahapesu, terrorismi rahastamist ja muid finantskuritegusid. Know Your Customer (edaspidi KYC) ehk „tunne oma klienti“ on selle protsessi osa ning tähendab, et teatud teenuste pakkujad (loetelu ülal) peavad kontrollima ja valideerima kliendi identiteeti ning tegelikke kasusaajaid enne koostöö alustamist.
Kõik AML ja KYC protsesse reguleerivad seadused, määrused ning standardid on loodud nii, et kogu süsteem püsiks tervikliku ja usaldusväärsena nii Eestis kui ka rahvusvaheliselt.
Miks Aaroni Raamatupidamisteenused OÜ peab hoolsusmeetmeid rakendama?
Nagu juba eelpool mainitud on Aaroni rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise seaduse järgi kohustatud isik. See tähendab, et tegemist ei ole valikulise lähenemisega, vaid meil lasub seadusest tulenev ja vältimatu kohustus oma kliente enne koostöö alustamist kontrollida, sest:
- me pakume raamatupidamisteenust (RahaPTS § 2 lg 1 p 7);
- me osutame usaldushalduse ja äriühingu teenust (RahaPTS § 2 lg 1 p 9).
Mis on hoolsusmeetmete eesmärk?
AML ja KYC eesmärk ei ole otsida süüdlasi või eeldada uutest klientidest automaatselt halvimat. Nende protsesside eesmärk on:
- mõista, kellega me ärisuhet alustame;
- hinnata, kas kliendi tegevus ja taust sobivad Aaroni riskitaluvusega;
- otsustada, kas meie potentsiaalne ärisuhe on lubatud ja mõistlik.
AML on olemuselt niisiis laiem raamistik, mis hõlmab:
- reegleid ja protseduure, et takistada „mustalt“ pärit raha kanaliseerimist legaalsetesse tehingutesse;
- meetmeid, mis tuvastavad ja raporteerivad kahtlast finantstegevust;
- rahvusvahelist koostööd (FATF jmt).
KYC on seejuures kogu protsessi nn proaktiivne osa, mille käigus kohustatud isik ehk teenusepakkuja tuvastab ja kinnitab kliendi identiteeti, ettevõtte tegelikke kasusaajaid (UBO, ingl k ultimate beneficial owner) ning vajadusel ka raha päritolu enne, kui alustatakse ärisuhet. KYC ei ole soovituslik, vaid vajalik ja kohustuslik osa AML riskide tuvastamise protsessist.
Seejuures ei tähenda KYC läbimine automaatselt, et kõik kontrollitud isikud saavad tingimata Aaroni kliendiks. Taustakontrolli tulemusel võib selguda ka, et riskid on liiga kõrged või et ärisuhet ei ole seaduse järgi lubatud alustada. Sellest lähtuvad otsused on samuti osa vastutustundlikust äritegevusest.
Kui olen rahapesu tõkestamise ehk AML ja KYC taustakontrollid läbinud, kas see annab minu ettevõttele mingisuguse garantiimärgise?
Lihtne vastus on ei. Kui meie potentsiaalne klient on läbinud esmase taustakontrolli, tähendab see, et:
- antud hetkel vastab klient Aaroni riskitaluvusele;
- ärisuhe on lubatud ja seda võib alustada.
See aga ei ole garantii edasiseks koostööks. Seadus kohustab meid oma kliente jälgima kogu kliendisuhte vältel, mis tähendab:
- korduvaid taustakontrolle;
- tehingute jälgimist;
- pidevat finantssanktsioonide kontrolli kliendi ja temaga seotud isikute suhtes.
Mis kasu sellest kõigest minu ettevõttele on?
Kliendi jaoks seisneb meie taustakontrolli peamine väärtus õiguskindluses, sest korrektselt läbi viidud hoolsusmeetmed tähendavad, et Aaroni tegutseb teenuseosutajana seaduslikult ja läbipaistvalt, meie ärisuhe kliendiga on üles ehitatud nii Eestis kui Euroopas kehtivate reeglite järgi ning kõikvõimalikud finantsriskid tulevikus võiksid olla üsna hästi maandatud.
Seega tegemist ei ole lihtsalt „kontrolliga“, vaid mõnesmõttes sinu ettevõtte kaitse- ja usaldusinstrumendiga. Näiteks, kui kellelgi peaks kunagi tekkima küsimusi sinu ettevõtte äritehingute kohta, saad sa viidata, et oled läbinud korrektse AML-protsessi. See on tegelik äriline eelis ning võiks suurendada sinu usaldusväärsust nii klientide ja partnerite kui ka krediidiasutuste silmis.
Kui sul tekib rahapesu tõkestamise ja hoolsusmeetmete rakendamise kohta küsimusi, võta meiega ühendust.
Värsked kommentaarid